養老第三支柱發展提速，養老金融產品頻出
2022年4月，國務院辦公廳印發了《關於推動個人養老金發展的意見》，正式提出個人養老金制度。個人養老金業務已在北京、上海等36個先行城市開辦，實行個人賬戶、個人繳費、持續積累、遞延納稅。去年11月25日，人力資源社會保障部宣布個人養老金制度啟動實施，可通過個人養老金資金賬戶向資金賬戶繳費、購買個人養老金產品，包括儲蓄存款、理財產品、商業養老保險和公募基金等。
根據國家稅務總局消息：個人養老金個稅政策規定，對個人養老金實施遞延納稅優惠政策。在繳費環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照12000元／年的限額標準，在綜合所得或經營所得中據實扣除。
隨著個人養老金制度啟動實施，各家商業銀行已紛紛推出優惠措施，鼓勵用戶開立個人養老金資金賬戶。何源正在關注各家銀行的動態，準備開設個人養老金資金賬戶，購買養老目標基金和養老理財產品。“從個人養老金賬戶購買，一方面是稅收優惠，另一方面是可以強制性為以後攢一筆錢，避免當一個月光族。現在購買養老金融產品，等退休的時候，可以得到一筆相當可觀的收入。”
國家金融監管部門也多次明確要發揮金融優勢，大力發展第三支柱養老保障，有效緩解我國養老保險支出壓力。國務院參事、中國銀保監會原副主席王兆星近日在第七屆新金融論壇上介紹，我國目前的養老保障體系基本上是由國家基本養老保障、企業職業年金和個人養老保險三部分組成。其中，由政府主導的國家基本養老保障占主導地位，屬於第一支柱，現已覆蓋全國10.4億人。作為第二支柱的由企業主導的企業年金，其範圍和規模目前都還很小，覆蓋率也很低，而作為第三支柱的個人養老保險，尚在起步階段。
現下我國將步入中度老齡化，但與發達國家相比，我國養老金融體系在總量和結構上還存在差距。人社部發布的數據顯示，截至2021年年末，我國養老金第一支柱占比65.76%，第二支柱占比34.23%，第三支柱占比0.01%。王兆星表示，除了進一步增強和完善國家為主導的基本養老保障之外，也應該加快企業年金的發展，但更重要的是要加快發展我國居民的個人養老金賬戶，使第三支柱不再成為我國社會養老保障的嚴重短板。 |
